재무분석이란 경영의 재무를 중심으로 하는 재무 정보나 기업 내외의 여러 정보를 이용하여 기 업 활동의 적부를 심사하거나 기업자본을 평가하는 것을 말합니다. 재무분석 보고서 를 작성함으로써 해당 기업의 경영 성과를 분석할 수 있습니다.
재무분석 보고서 란 무럿입니까?
재무분석 보고서 는 중요한 재무 데이터를 구조화되고 읽기 쉬운 방식으로 편집하고 재생산하는 것입니다. 재무 지표와 KPI를 포함하는 적절한 디자인을 통해 재무 보고서는 재무 상태에 관심이 있는 사람들(예: CFO, 재무 관리자, 투자자 등)에게 도움이 됩니다.
그러나 기업의 운영은 기존의 수동 보고서 기능을 넘어서는 수많은 복잡한 데이터를 매일 생성합니다.
따라서 완성되고 표준화된 재무 보고서 시스템을 구축하는 것은 기업 성장 과정에서 없어서는 안될 부분입니다. 재무제표 보고서의 형식은 유형과 목적에 따라 다릅니다.
재무분석 보고서 작성 방법
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1 단계: 재무분석 보고서 의 사용자는 누구인가?
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누가 이 보고서를 보는가? 바로 이 보고서의 사용자입니다.
사용자를 이해하면 표시할 지표와 데이터의 논리적 분해를 파악하는 데 도움이 될 것입니다. (非）재무전문가 경우는 결정적인 주료 지표와 데이터만 필요합니다. 너무 많은 재무 지표를 나열할 필요가 없으며 이러한 정보는 참고 자료로 사용하고 컴퓨터에 저장할 수 있습니다.
특정 전문가를 대상으로 하는 경우 역할에 따라 전달도 달라집니다. 감사인, 회계사, 투자자 및 기타 사용자는 각각 다양한 전문 지식과 의도를 가지고 있습니다.
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2단계. 추적 중인 재무 KPI를 식별합니다.
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대부분의 재무분석 보고서 지표는 최근 재무제표에서 직간접적으로 얻을 수 있습니다.
여기에는 다음이 포함되지만 이에 국한되지는 않습니다.
총 이익 마진 = (수익 – 판매 비용) / 수익 * 100
순이익률 = 순이익 / 수익 * 100
운전 자본 = 유동 자산 – 유동 부채
유동비율 = 유동자산 / 유동부채
레버리지 = 총 자산 / 총 자본
……
종합지표분석 : 특정요인을 RO 및 기타지표 E에 따라 분해하여 관련요인의 하락과 상승의 원인을 분석합니다.
자금 조달 분석: 회사의 운영 투자 자금 출처를 추적합니다.
주요 자산 분석: 회사의 자본 흐름과 운영 효율성을 고려합니다.
이익 분석: 회사의 영업 이익과 이익 분포를 측정합니다.
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3단계. 데이터 수집 및 보고서 작성
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원시 데이터의 수집 및 대조는 재무 관리의 기초입니다. 어떤 종류의 데이터를 수집하고 데이터의 정확성과 가용성을 보장하는 방법도 중요합니다. 재무분석 보고서는 종종 여러 차원과 복잡한 데이터 소스를 분석하기 때문에 재무 보고가 시간이 많이 걸리고 비효율적이었습니다.
지표와 데이터 소스를 설정한 후에는 보고서 작성은 어려운 작업이 되지 않을 것입니다. 이 단계에서 고려해야 할 주요 사항은 사용할 도구의 종류입니다. Excel은 이미 더 이상 강조할 필요가 없는 도구입니다.
그러나 기업이 형태를 갖추기 위해서는 개발 과정에서 포괄적인 기업 금융 플랫폼을 개발하는 것이 필요합니다.
적절한 도로 경로가 없으면 재무 보고 시스템을 구축하는 것이 때때로 어렵습니다.
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우리 재무분석 보고서를 작성할 때 직면하는 문제는 아래와 같습니다.
반복작업: 데이터에 기반한 관리가 통일하지 않기 때문에 업무조정은 대량의 시스템 조정에 수반하여 검토 등 작업을 반복합니다.
저효율 데이터 분석: 그룹 데이터 분석 결과는 보고서 차원에 머물러 데이터 분석과 연동이 불가능하고, 문제가 발견되더라도 시효성이 부족하고 원인을 찾기 어려워 데이터 분석이 전반적으로 비효율적인 경우가 많습니다.
데이터 시각화 문제: 데이터에 대한 집중적인 관리 없이 데이터 분석에 기반한 디지털 경영의 장기적 발전에 불리하고, 그에 상응하는 시각화 전시가 부족하여 데이터 분석 시스템의 세대교체에 불리합니다.
FineReport를 사용하시면 우리 이렇게 해결하겠습니다.
지표 체계: 재무 각 세부 모듈에 기초한 지표 체계를 정리하고, 지표의 체계화를 완성합니다.
데이터 모델: 지표 체계에 기반한 업무 테마 구축, 데이터의 모델 아키텍처화합니다.
데이터 시각화 해결: 완벽한 데이터 센터를 기반으로 테마 분석 보여주기 시스템을 구축하여 데이터 시각화를 완성하겠습니다.
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재무분석 보고서의 실용적인 꿀팁
1년 재무제표만 볼 수는 없습니다. 5~15년 동안의 재무 데이터를 보는 것이 가장 좋습니다. 비즈니스가 수행되는 방식을 진정으로 이해하려면 회사의 비즈니스 변화를 동적으로 조사해야 합니다.
대부분의 재무 분석은 보고서에서 시작됩니다. 과도한 자산 대비 부채 비율, 낮은 유동성, 고정 자산의 과도한 비율과 같은 다양한 재무 지표의 계산을 통해 결론을 도출합니다. 그러나 엔터프라이즈 관리자를 위해 준비된 경우 이러한 결과는 충분하지 않습니다. 특정 비즈니스, 관리 정책 및 기업 문화와 결합하여 재무 성과를 분석해야 합니다.